한 줄 요약 직장인 연말정산용 신용카드 소득공제 한도 계산기. 총급여와 자녀 수, 올해 카드 사용액을 넣으면 기본한도와 최저사용금액, 남은 공제 여유를 바로 계산합니다. 조세특례제한법 제126조의2 기준.

자녀 수별 카드 공제한도, 남은 두 달에 얼마 더 써야 하나

한도만 늘어도 최저사용금액(총급여 25%)을 못 넘으면 공제는 0원입니다. 두 숫자를 같이 봐야 합니다.

한도 구조

기본값으로 돌려 본 남은 한도

총급여 6,000만원에 자녀 1명이면 기본한도는 350만원입니다. 7,000만원 이하 구간 300만원에 자녀 보너스 50만원을 더한 값입니다. 최저사용금액은 총급여의 25%인 1,500만원입니다. 1~10월 신용 2,200만원과 체크·현금 600만원을 넣으면 올해 사용은 2,800만원입니다.

문턱 1,500만원은 공제율이 낮은 신용카드부터 깎입니다. 신용 2,200만원 중 1,500만원이 문턱으로 사라지고, 남는 신용 700만원에 15%를 곱하면 105만원입니다. 체크·현금 600만원은 문턱이 이미 끝났으므로 30%인 180만원이 붙습니다. 둘을 합친 285만원이 예상 소득공제이고, 한도 350만원까지 남은 여유는 65.0만원입니다. 이 여유를 체크·현금영수증으로 채우려면 약 217만원이 더 필요합니다.

총급여를 8,000만원, 자녀 없음, 신용 1,500만원, 체크 400만원으로 바꾸면 한도는 250만원으로 줄고 문턱은 2,000만원이 됩니다. 올해 사용 1,900만원이 문턱을 100만원 못 넘기므로 공제는 0원입니다. 한도가 남아 보여도 25%를 넘지 못하면 공제는 시작되지 않습니다. 총급여 5,000만원·자녀 2명·신용 2,200·체크 600이면 한도 400만원, 문턱 1,250만원, 공제 322.5만원, 남은 한도 77.5만원입니다.

한도와 문턱을 같이 보는 법

한도는 상한입니다. 자녀가 늘어 350만원, 400만원이 되어도 총급여 25%를 넘긴 금액에만 15%·30%가 붙습니다. 맞벌이는 두 사람이 문턱을 각자 넘어야 하므로, 한쪽이 모자라면 이미 넘긴 사람 카드로 지출을 모으는 편이 유리합니다. 기본한도를 다 채운 뒤에는 전통시장·대중교통·문화비처럼 별도 한도가 있는 항목으로 돌립니다. 그 항목은 이 계산에 넣지 않았습니다.

최종 금액은 원천징수영수증과 홈택스 연말정산 미리보기로 확인하세요. 국세청 안내와 연말정산 시점 기준이 우선입니다.

입력할 때 어긋나기 쉬운 지점

총급여를 월급이 아니라 연간 금액으로 넣어야 문턱이 맞습니다. 4,000만원을 400으로 적으면 최저사용금액이 100만원으로 줄어 공제가 과대 계산됩니다. 자녀 수는 기본공제 대상만 세며, 2명 이상은 같은 보너스(7,000만 이하 100만원, 초과 50만원)입니다.

1~10월 사용액만 넣습니다. 11~12월 예정분을 미리 합치면 남은 여유가 실제보다 작아 보입니다. 신용과 체크를 한 금액으로 합치면 15%와 30%가 섞여 순서가 무너집니다. 문턱은 신용카드부터 차감됩니다.

자주 묻는 질문